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- 中国国际贸易单一窗口保税货物流转系统里面的转出申报表备案是做什么的?
- 我为什么转出申报表变更不了?
- 中国国际贸易单一窗口保税货物流转系统里面的转出申报表变更是做什么的?
- 中国国际贸易单一窗口保税货物流转系统里面的申报表里的表头转出账册(手册)编号如何填写?
- 中国国际贸易单一窗口保税货物流转系统里面的转出申报表备案是做什么的?
- 进口a国家的成品货物后,在中国销售不好的话,再转出口b国家,,,那我们进口时交付的 增值税和商品关税,可以100%退还吗?
- 电子口岸系统里面一线入保税区和二线转出的操作流程有详细的介绍或者图文吗?操作流程不会
- 我是嘉兴结转报关转入企业,进口已报。温州转出手册超量(手册限制类无发增量)无发转出结转报关。请问转入进口是不是要删单,有没有法规依据。报关员要不要扣分?
- 一般贸易进口商品再转出口销售,进口增值税缴款书已经抵扣了,再出口的话,还能办理增值税退税吗?
- 我现在要申报一票来料余料结转出口报关单,原产国这一栏应该填制哪个国家?以前没有这一栏,应该填中国?还是该手册当时进口的国家?
- 收到红字发票是冲减进项税还是进项税转出?
- 我公司6月给对方开具红字发票通知单后,对方于6月开具的红字发票是否需要给我方?另外我公司是否需要做进项税额转出?应该在6月份做吧?
- 因购货方长期拖欠货款,影响了我公司的正常经营,导致资金周转出现问题,无法按期缴税。我公司能否延期缴纳税款?需要提供什么资料?
- 比如我司当月内销销售额为2004.79,当期内销销项税额为340.81,当月外销销售额为796093.96,当期进项税额为215685.72,前期进项留底税额为262274.33,当期进项税转出为892.34,当期增值税表主表15栏免抵退退税额为172381.79,当期免抵退税软件应退税额为146326.72(此为当月退税数据,会在下个月的增值税表反应),当期期末留底进项税额为304345.11,请问税负是多少?1.我想知道上面税负是多少,2.如果有免抵额或者没有免抵额的情况是否税负算法不一样
- 老师您好,我们公司有三票货样广告品出口,但这三台样机试用期过后(几个月)会退回公司,这种情况我们仍要申报出口免税,并做进项税额转出吗?
- 老师:您好!生产型企业,外购的产品,直接出口了,因不是自产自销的,所以不享受免、抵、退。做了免税处理(当月进项已转出),那申报增值税填表时,应填在“免税销售额”还是“免、抵、退办法出口销售额”栏?
- 老师:您好!生产型企业外购的产品,直接再出品了,不能做免、抵、退处理,算免税(当月进项税转出了),那当月的增值税申报表里这种情况应填在“免税销售额”还是“免、抵、退办法出品销售额”里?
- 我司在货物出口时,已做进项税额转出,至今也未申报退税,现此批货物需退回,不再出口了,这笔已转出的进项税额该如何处理?
- 您好!老师,生产企业外购商品出口,不属于出口视同自产商品,是不是实行出口免税?购进的材料和加工费是否需要做对应的进项转出?出口货物正常开具增值税普通发票后,还需要在生产企业出口退税申报系统中录入数据,报税电子数据吗?请老师帮忙解答,谢谢!
- 因购货方长期拖欠货款,影响了我公司的正常经营,导致资金周转出现问题,无法按期缴税。我公司能否延期缴纳税款?需要提供什么资料?
- 与客户达成转让海关监管减免税设备的协议,请问是否向转入方海关办理转出转入手续?
- 做深加工结转时l转出方与转入方必须签订销售合同吗?请问有没有相关规定?因我公司是与香港关联公司签订的销售合同并没有与转入方必须签订销售合同,也是从香港关联公司收款,是否有法律风险?深加工结转下转出方与转入方可不可以直接收付款而不通过香港关联公司(美元结算),实现物流与资金流一致。
- 国内加工贸易A企业将产品以深加工结转的方式转出给加工贸易B企业、现在通过A企业的香港公司收付款、请问转出企业B可以直接与转入企业A进行收付款吗?这样物流与资金流就一致了
- 您好!好象实操中深加工结转转出报关单的单价与转入报关单的单价必须一致,请问有这方面的法律规定吗?还想请问这样规定的原理是什么?物流上是两家国内的加工贸易企业,资金流是要经过转出企业的关联方香港企业,转出转入报关单单价一致的话,香港的企业就亏了,至少香港企业还是要做应收应付款管理以及要发生银行手续费等的。麻烦您了。
- 免税销售,要做进项税额转出,怎么计算,A是按比例计算,进项税额转出=当月免税销售额/当月全部销售额*当月全部进项税额,B还是根据材料的进价计算,进项税额转出=所用原材料的进项税额(即材料成本*购买材料时的税率),还是AB两种都是错的,那正确的该如何计算
- 我司通过深加工结转方式转入一批原料制成成品,是否可以将该批成品继续通过深加工结转的方式转出呢?
- 你好老师,我公司是外贸企业出口退税,请问货代开给我公司的代理港杂费和代理货物运输费的增值税发票,可不可以抵扣这部分的增值税?用不用做进项税额转出?谢谢!
- 老师好,请问进项转出的金额需交纳地税的“城建税、教育费附加、地方教育费附加”吗?谢谢!
- 因购货方长期拖欠货款,影响了我公司的正常经营,导致资金周转出现问题,无法按期缴税。我公司能否延期缴纳税款?需要提供什么资料?
- 您好,我请问下一线转出申报中核放单表体信息添加根据表格格式导入信息后申报,提示BOM信息不存在是什么意思?
- 老师好,请问累计的进项税额转出金额需要在我所传图片中录入吗?还是需要录入本期的发生的进项税额转出的金额?谢谢!
- 请问,如果货物不是直接出口到进口国,而是在第三方国家做一下中转,由第三方国家出口到进口国,但货款是从进口国直接付给我们,这影响退税申报吗
- 老师:您好!我公司1月份出口货物,我在1月份已确认销售收入,做纳税申报了,现在3月份收到报关单,想在4月份头上做出口退税,那进项转出应是在3月份做帐务处理还是收到出口退税汇总表后在4月份做帐务处理?还是当月确认销售收入就要做进项转出?
- 老师好,外销业务的征退差额:借:主营业务成本 贷:应交税费—应交增值税(进项转出),这笔会计分录在出口货物开具进出口发票当月作,还是等报关单收到申办出口退税月份作分录?谢谢!
- 你好,我司是外贸企业所取的进项票全部用来退税。由于是新手就把进项票认证时已抵扣,但是国税说要转出来。应该是暂不抵扣的。请问分录怎么做,谢谢
- 您好,我公司进口商品因质量问题需要全部退运,退运后如果不能退回已经交的进项税,那么税款还需要全部转出么?
- 你好,我司有票产品0退税率,是不需要做进项税转出,也就是这票收入占总收入*本期的进项税额,还是要视同内销要补税
- 老师,我们是一家外贸企业。当时出口退税培训的时候老师说拿到购买原材料的进项发票时,要把17%的进项税额全额转出,我们出口的货物退税率是13%,可是我现在查询网上的回答,是进项转出4%(17%-13%),然后做一笔借:其他应收款 贷:应交税金-出口退税 (13%)。拿到退税款时 借:银行存款 贷:其他应收款 。到底应该按照哪种方法做啊?望老师回答
- 减免税设备结转,需要办理什么手续,办理这些手续需要哪些资料?我们公司是转出方
- 你好:我公司是深加工结转贸易,在没有办理转出企业申请表时可以先把货送给转入方企业吗?谢谢
- 老师,你好!我们有一票业务,月底货转给货代办理出口报关手续,出口报关的日期是次月,但是公司内部作业这笔业务已转出口,收入确认在本月还是次月呢?
- 我公司与A公司是进料深加工关系,A公司转出,我公司转入加工后出口,我公司与A公司签订的是美元合同,实际结算时是否也一定要以美元结算?是否可以通过人民币结算?
- 你好,我公司有进料深加工转厂业务,当月发生了深加工,领用了国内材料生产,当月没有开票,那这些材料是不是不用转出,等下个月开票了再转出??还有就是我们当月发生了转厂,而下个月我们才转出一部分(销售一部分),使用的国内材料不能确认是多少,我公司该怎么算这个国内材料进项税?
- 您好,谢谢您的回复。 依据您第三条的回复,我是不是要找出当初进口时海关代缴增值税税单,以当时的进项税为基础乘以退运的比例,计算应该转出的金额。而不是直接拿现在退运报关单上的金额/1.17*0.17?
- 我想问一下,退税联上盖章中的销售成本是不是实际结转的销售成本和转出当笔不予退税的进项数字之和,谢谢
- 收到一般贸易货款(美元),因为汇率比较低,不打算结汇,可不可以把美元从待核查账户转入其他账号,或者转入他人的账户。该美元收入要不要先在国际收支申报系统中申报(是即期信用证收入),不申报直接转出行不行。
- 您好:我司是外贸出口企业(全额出口),不开增值税专用发票只开外销发票的,1月工厂开给我司的专用发票品名开错了,且我司已认证,于是让工厂2月开红冲发票,那么此份发票我司认证了两次,是否要在本月增值税申报表中作进项税转出(负数)?您说是需要做进项税转出的。但我司以前的增值税发票是全部作为不抵扣来申报的,那么此票我还要做进项税转出吗?
- 您好:我司是外贸出口企业,1月工厂有票发票品名开错了,且我司已认证,于是让工厂2月开红冲发票,那么此份发票我司认证了两次,是否要在本月增值税申报表中作进项税转出(负数)?谢谢了
- 老师好,我们和客户以前一直是电子深加工结转收发货的,现在由于客户账册超期原因,没法电子收发货,客户要求我们做纸质的深加工结转收发货,我想问下,纸质深加工结转申请表是否是我们转出企业填写转出货物情况,企业盖章后寄给转入方由对方填写转入货物情况,再由我方将申请表递交给海关盖章?除此之外还需要哪些资料?纸质申请表第四联后面的表格是不是每次收发货再盖章?谢谢!第一次接触纸质申请表,还请老师说的详细点,再次感谢!
- 前期出口货养广告品 业务员未告知是免费提供的 财务根据报关单开具了出口发票并在出口明细里进行了申报 这个月财务只收到报关单的核销联没有退税联 国税告知在免税明细(新)里进行申报 目前我公司的操作是 1.先在基础数据里对此笔出口明细做单证收齐 2.在免税明细(新)里进行了申报疑问1.这样做对吗 2.那以前的进项转出要冲掉吗
- 老师你好,增值税附表二里,进项转出不能填负数的吗?
- 您好老师:外贸企业,上问回答说进项发票未到,企业可以暂不入账,那这样的话怎么结转出口货物的成本了?谢谢!
- 你好,我司是外贸出口企业,一笔业务我们拿不到进项增值税发票了,按照资料不齐申请免税,一般确认成本是商品不含税金额加上进项转出的税额,但现在因为没有发票,那么在会计账务上要如何确认成本的?
- 您好,我们收到外汇后已经去中国银行将钱转出来了,现在货物以出口。我们没有开通国际收支网,我问银行的他说他们给申报的,这样我们是不是就不用国际收支申报了?谢谢
- 老师,我想问一下,我们是纯外贸企业的,那么收到一些增值税发票,比方买办公用品、汽车的修理费等对方是开给我们增值税专用发票的。那么这些发票我认证后,在申报期要不要把这些进项税转出?还是随它去?
- 请问,视同内销免税申报的话是外购进项需要转出,出口销售不用提销项;0退税视同内销的话是外购进项可抵扣,但出口销售需要题销项?
- 老师,请问:年外销收入1000万,进项税额为100万时: 应退税额=1000万*0.13=130万 进项税额转出=1000万*0.04=40万 免抵退税额=100万进项-40万=60万 则没退到的70万再交城建税70万*0.07和教附税70万*0.05这样对吗?
- 您好,我司深加工结转的货物已经办理了报关手续,由于品质原因,客户要求退货,我想问下,办理深加工结转退货是否和进料对口退货一样,由客户提供退运协议以及相应的资料,再重新申报转入转出?谢谢!
- 不能抵扣的进项税额,发票认证之后应把进项税额转出,会计分录应怎么做?
- 有些进项税额是不能抵扣的,那增值税发票要不要认证?如要认证,进项税额转出,那进项税额转出应填增值税纳税申报表附列资料(表二)第几栏?
- 老师,进口货物付汇后,由于我方采购达到一定量,外方给我方一定折扣并将折扣款汇到我公司,请问这笔钱应该进入待核查账户后在转出来吗?如果需要请问这么办理,谢谢
- 您好,我们公司在三月份收到预付款6000美金,是客户通过A公司汇来,可是现在客户不想喝A公司合作了,想与B公司合作,想让B公司再打来着6000美金,然后我们把之前A公司的6000美金打回去,请问这样该如何报告?另外尾款是用即期信用证方式结算,请问这个信用证还需要报告吗
- 纯出口公司 2月份取得的 但是使用了旧版发票专用章 退税专管员让重新开具 由于2月份已经认证 于4月申请开具红字发票 系统自动转入进项转出 如图所示 实际上是没有税款的 请问该如何申报
- 你好,我们是纯出口的外资公司,请问增值税纳税申报表附列资料》(表二,以下简称附表2),是怎么填写的?尤其是进项税额转出和退税额,怎么填写?
- 你好,我公司在预收款登记出口日期为5.20日,现在收到的报关单上申报日期为4.17号,出口日期没有填写,我们是铁运,要到阿阿拉山口转出口,到目前电子口岸上没有信息。我想问下,我现在可以注销预收货款了嘛?如果能,我注销里面的实际出口日期填哪个?还是要等到实际出口日期知道才注销?谢谢!
- 老师,你好,我想问一下,出口的不予抵扣进项税能不能在退税申报后出再进行转出,还是一定要当月转出?
- 你好,咨询一下。我单位3月份出口货物,但进项票要在4月才能开进来,成本这块是不是要暂估,那进项税转出,和进项税未退税部分计入成本是不是也要暂估的时候做完这两笔分录呢?这样操作会不会影响退税?
- 你好,我们是外贸型企业,一般纳税人,现在上海的货运代理公司给我们开具增值税发票,是人民币的,开具的内容有的写代理服务费,有的写操作费,文件费,装箱费,还有的写运费,请问,这些货代公司开给我们的增值税发票,我单位可以抵扣吗?还是认证好后,转出来,不做抵扣?
- 我公司是一家外贸公司,有在做出口业务和内销业务,请问这样应该怎么填写表二和表一还有主表,因为内销业务还要交增值税,但外销的进项税比较多,很难区分。外销还有进项转出和退税,而且退税又比较晚,应该如何填写区分呢?
- 公司前期出口时有出口退税率和征税率不一样的情况,该差额在当月通过进项税额转出已经交税,但后来该单出口因未能及时收汇核销转作内销交税,但出口当月交纳的差额部分应该这样处理,怎样反应在增值税申报表上,是已负数形式反应在附表二的18栏吗,谢谢
- 减免税设备结海关手续办好后,转出企业需要给转入企业开发票?可以开增值税发票吗?有什么相关文件依据吗?(企业都为一般纳税人)
- 我刚才提了关于减免税设备结转出企业和转入企业开票的问题,但是不开票,怎么做帐呢?开普通发票企业太亏了,所以我们想到增值税发票,转出企业开,转入企业抵扣。两家企业都是关联企业
- 不可以出口退税的货物,是否需要补税?这里的出口货物除了包括出口退税率0的货物,也包括出口货物退运,减免税设备结转出口的吗?
- 请问,公司前期出口时有出口退税率和征税率不一样的情况,该差额在当月通过进项税额转出已经交税,但后来该单出口因未能及时收汇核销转作内销交税,但出口当月交纳的差额部分应该这样处理,要是不处理的话相当于多交增值税了
- 我公司以快递形式给国外客户发了一台样机,价格2000美金,已收汇2000美金,不报关!我怎么确认收入?会计凭证怎么做?是不是视同内销缴纳增值税?进项税还要转出吗?
- 请问这个税负率=[(内销收入+外销收入)*适用税率-(上期留抵+本期进项-期末留抵-进项转出)]/全部销售收入*100%的出口生产企业税负计算公式是否正确?如果公式正确那么公式中的上期留抵和期末留抵在增值税纳税申报表上分别指的是那一行数字?还有全年税负也是这样计算的吗?
- 老师你好:请问下,是不是只要我销项税+进项税额转出大于进项税,没有期未留抵,不管内销是否大于外销,则没有退税~~~~~~~
- 老师好,请问,用于厂房维修的彩钢卷的增值税专用发票,进项是不是不能抵扣,要进项转出的?
- 老师,您好!昨天我们单位参加了由国家外管杂志社举办的新政策改革培训,怎么讲的都是一些理论的,实际操作具体是怎么?我们是一般贸易、货到付款,麻烦告知具体操作改革了哪些?另外,我们之前留在待核查账户的钱,都没额度转出了,现在是不是可以凭水单直接到银行结汇?切盼,谢谢!
- 你好,我司有一笔款项是模具款,本可以直接结汇,单身音乐银行操作失误,将该款项当货款入了一般待核查账户,可是我公司没有额度不能结汇,想问一下怎么样可以把这笔款项从一般待核查账户转出,银行说要得到海关的批准,具体银行还有我公司需要提供些什么资料?谢谢!
- 出口:收到发票:借:库存商品 应交税金-进项税 贷:应付账款发票月末认证,但是在申报的时候把该部份的进项税额转出。那么我账务上要怎么处理该部份进项税额呢?是不是做分录:借:应收出口退税 贷:应交税金-进项税转出是不是这样子做?不过如果把这部份进项税全部转到应收出口退税科目里,到时候还有余额的?
- 我司是进料深加工的转出企业,转出的商品为木板材,在双方协商有关转出转入事宜中,转入企业要求我司提供木板材的原产地证和植物检疫证书,说是在他们办理转入报关时用,由于我们对此项业务了解甚少,就咨询当地检验检疫局,检验检疫局的工作人员说货物不是实际离境,无须办理这些证书,也不可能给我们出具这些证书。请问这些证书业在报转入的时候到底需要不需要
- 老师您好,我司属于转出企业,有本来料加工贸易手册原有效期为20110824,后延期到20120223,与之对应的结转申请表没有做任何改动,结果这个月报关时,转入企业却无法报关,报关行说是他们的手册超期,后转入企业询问我司手册延期后的有效期,做相关程序。我有点不明白,为什么我们的手册延期,却影响到转入企业报关,以致我们也无法报出口,还是中间有什么环节错误了?请您详细解说一下,谢谢!
- 老师你好,公司注销的话,库存的原材料是否需要做进项税额转出补交增值得税??如果需要的话麻烦老师把相关的税法文件名说明下,谢谢!!
- 老师,您好!1.公司注销所得税汇算时,还未收回的应收账款和还未支付的应付账款,需要怎么调整的??2.库存的成品和原料需要是否需要进项税额转出补交增值税??
- 您好! 我司是一家外商投资加工贸易三资企业,现有接一新订单,客户要求我司办理深加工结转出口,但因我司材料全部在国内采购,特请问贵关关员,如全部料件在国内采购,我司能与客户办理深加工结转出口吗?还请贵关给予详细解答.谢谢!
- 我外贸公司购入电脑开来的增值税发票已认证,申报增值税时要做进项转出不知填写在哪一栏
- 老师你好,我们是新办生产型出口企业,这个月第一次做外销入账。在我这个月准备报上去的增值税申报表上显示,期未留底税是154319.54,实际抵扣税额14417.31,应抵扣税额合计168736.85,进项税额186680.93,进项税转出17944.08。这样的话分录怎么做的呀。如有从销售到最后退税入账的分录,请给我提供下。非常感谢!
- 深加工结转,转入方报关后,转出方最迟需在多少天内进行报关?
- 老师: 您好! 商贸企业在结转出口退税时增值税的会计分录具体操作。
- 您好!外商独资企业,有一批免税进口设备(液流染色机,后整理用拉幅定型机,针织圆编机)尚在监管期内,要转让给其它地区一家外商投资股份制企业,该企业享受减免税优惠政策,请问1、要实现转让该如何操作。转出方需不需要补交税款?要是补交的话如何计算? 2、转入方转入该批设备后监管期起止时间怎么界定? 3、转入报关和转出报关是不是就相当于进出口报关? 谢谢!
- 你好,我公司去年11月份有笔出口业务,由于过期了税退不下来,今年要转出内销,请问转内销的话这个销项税要全额补吗
- 举例,我期初留底税额为0,本月外销额为752568.69元.内销额为416414.69,销项为416414.69*0.17=70790.52元,外销进项转出为19311.39元.进项为157577.42,当月退税额为67475.51元.申报退税额为86692.98元,免抵额为19217.47元.我是生产型出口退税企业,我的税负率具体是怎么算的?谢谢
- 我司是进料深加工的转出企业,转出的商品为木板材,在双方协商有关转出转入事宜中,转入企业要求我司提供木板材的原产地证和植物检疫证书,说是在他们办理转入报关时用,由于我们对此项业务了解甚少,就咨询当地检验检疫局,检验检疫局的工作人员说货物不是实际离境,无须办理这些证书,也不可能给我们出具这些证书。请问这些证书业在报转入的时候到底需要不需要。
- 6月份开具一张发票,对方在认证之后,被我方作废,我方到国税开具误作废证明单,对方国税不认可,下面该如何处理??如果让对方转出进项税的话,我方账务改如何处理?刚刚对方企业给我方电话说他们国税发来函到我们国税来了,这个函一般包含哪些内容,或者说明什么啊??
- 6月份开具一张发票,对方在认证之后,被我方作废,我方到国税开具误作废证明单,对方国税不认可,下面该如何处理??如果让对方转出进项税的话,我方账务改如何处理?
- 我的IC卡证书将于8月12日到期 但IC卡上的95199计时接入卡卡内还有一定余额 请问证书更新过后卡内金额是否还仍旧存在?还是要办理金额转出?
- 老师 请教一下 免费出口的样品单 是不是不用开发票的? 是按FOB出口的 做账的时候 把增值税提出来 在进项转出这个科目做 对吗? 要在出口退税申报明细表上怎么填呢?
- 老师,你好!现有一家公司拟将监管期内的减免税设备结转给我司,有两个问题需要再次请教: 1、我司作为转入方,在形式申报进口时,是否需补缴纳增值税?该不该缴纳增值税是否与该设备原实际进口时间有关? 2、如果转出企业与我司之间采用人民币结算,并开具国内销售发票给我司,那么,我司在办理转入手续时,就不该再向海关缴纳增值税(不管该设备原何时间是什么时候),是不是呢? 谢谢!
- 你好。外贸企业,如果货物的退税率为0,是不是仍然要做进项税额转出,然后视同转内销?具体的步骤是什么?谢谢。
- 老师,您好!我单位是生产型出口企业,有批货物是先出口到保税区,再转出口。但入到保税区后货权就发生了转移。因为报关单上的运输方式为非保税区,国税对我们的出口退税就产生了疑问,认为我们不能退税。报关行给我们的解释是:货物从保税区外进入保税区,运输方式为非保税区这是海关的规定,并且转移的货权公司不退税,就应该是我公司退。请问仅仅因为输方式写的非保税区我们就不能退税吗?谢谢!
- 单位买进一批货物,在运输途中发生了交通意外,货全部毁损了,那进项要转出吗?转出的话在附表二中填在哪栏?
- 进口原材料有问题,也不用退给外商了,直接报废,外商退款给我们,应该如何核销,之前是按一般贸易进口,进口增值税要不要做进项税额转出
- 我公司有一批存货,现因无法满足市场要求,无法销售,想申请报废,请问这种情况报废的存货是非正常损失的存货吗?如果是的话,就需要进行进项转出,应如何转?
- 您好,以前没有入固定资产,也无法从其他科目转出,现在重新要入账,贷方应记入哪个科目?
- 企业2009年购进一台机器设备,进项税额按规定认证抵扣,投入使用后按固定资产管理并计提折旧,因生产的产品不合格向设备制造方退货,但退货价格低于购入价格,请问怎样办理退货手续,差额部分的进项税额是否需要转出?
- 您好! 我司是一家外商投资加工贸易三资企业,现有接一新订单,客户要求我司办理深加工结转出口,但因我司材料全部在国内采购,特请问贵关关员,如全部料件在国内采购,我司能与客户办理深加工结转出口吗?还请贵关给予详细解答.谢谢!
- 国税取消了部分出口退税,我们有这类产品出口,这快是要做成视同内销吧,是不是要把收汇额折合人民币确认销项税,还是做进项税转出
- 请问老师,我们公司是商贸型做全外销,无内销,进来的电费发票是增值税专用发票,我认证后进项税额如何处理,是转出还是让它留着,附表二上如何填列? 答复 您好!电费增值税专用发票不用转出,建议企业在增值税申报表二中按照本期认证相符且本期申报抵扣填列,直接用于增值税抵扣。如有其它疑问,欢迎继续在电子口岸政务咨询平台上提问,谢谢! 续问:因我以后也一直不抵扣的话,这个进项永远留着了,变成留抵了,(认证了但不抵扣,以后会不会有麻烦?)我能不能给它转出啊?
- 请问老师,我们公司是商贸型做全外销,无内销,进来的电费发票是增值税专用发票,我认证后进项税额如何处理,是转出还是让它留着,附表二上如何填列?
- 您好!我公司在2008年12月收到一笔一般贸易项下的预收款,当时这笔款已经进入待核查账户,当时没有及时把这笔钱从核查账户中转入自己的账户,2009年7月份我们在转的时候,由于汇率变化,这笔钱不能全额从核查账户里转出来了,一共有6000多欧。现在我该怎么办啊?
- 您好,请问应收帐款明细帐中有一笔业务刚开始是借方余额,在业务进行中如果出现了贷方余额,请问如果出现贷方余额需要将这一明细转出吗,如果转出是转到预收帐款还是应付帐款中呢,谢谢