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- 我们是外贸企业,有一进项发票准备用于出口,在增值税申报录入中录成不抵扣,后来此笔出口业务取消,转成销业务后的帐务处理,这票发票的进项税额是不是就从进项税额中转出,转主营业务成本呀
- 您好,请问外贸企业进项发票认证期限是不是和别的发票一样,只要在开出日180天内认证就可以了。
- 我司出口日期2月12号出口一批货物,对应的增值税发票供应商说4月2号开给我司,这样对退税由影响吗?
- 请问宁波市国税是否有出过一个关于出口退税申报的进项发票不能再有后加工费,一律要开成成品发票的通知,现在我们有家销货商,拒收我们开出的底布+加工费发票,理由是国税有相关规定?谢谢!
- 你好!我公司是商贸辅导期一般纳税人,2月第一次有出口,进项发票也是2月份开的已认证过,我想问下在填写增值税申报表二时,第二栏18项“免抵退办法出口货物不得递推进项额”要填写吗?要的话填写什么?还是在申报2月份的增值税时直接在第三栏24项“本期认证相符且本期为申报抵扣”填写我的进项税额?
- 谢谢这么快的答复!但是因为我是辅导期一般纳税人,我认证的进项发票当月还不能抵扣,也在表二的3项体现吗?还是在24、25、26体现啊?我的进项全是用于出口的,没有内销,那我的退税额在那些表中的第几项填写呢?还是等退下来在填写?你说的表二18项是没有退下来就填写还是退下来在填写呢?问的有点乱,望谅解!
- 进项发票上的商品名称、计量单位与报关单上的名称、计量单位不一致要不要紧?
- 你好~~!现在外贸企业申报的时候把进项发票转不抵后,附表二的第24.25.26栏35栏怎么没有显示金额了?
- 您好,我们是外贸企业,请问出口商品发票的开具以什么为依据,比如说是报关单还是合同;出口商品发票是开中文的还日英文的。进项发票的名称和规格型号必须和报关单上一致吗?比如说我们报关单上是无缝钢管,进项发票上是无缝管,报关单上没有规格型号,进项发票上也不开规格型号这样行吗,问题较多,希望谅解,谢谢
- 您 好,我们为外贸企业,请问我们现在有一票进项发票,报关单上是无缝钢管,进项发票上是无缝管,只差一个字这样行吗,再就是报关单上无规格型号,进项发票需要有规格型号吗。谢谢!
- 您好,我们是外贸企业,请问我现在有一票进项发票,是用于出口的,商品金额是99406。15元,吊装费是:200。82,请问退税时的依据是99406。15元,还是两项的合计数:99406。15+200。82。
- 您好,我们现在有一批面料加工出口,进项发票是涤纶染色布+涤纶染色衍缝加工费,现在我们不知道报关品名应该是直接报涤纶染色布呢还是报涤纶染色衍缝布?因为第一次做这个加工工艺,不是很清楚,HS编码里有只底布的没有衍缝加工的.谢谢!!
- 我们有批面料1月初的出口日期,现12月28日报关,并且开入进项发票,那我销售做为12月份的,这样合理吗?
- 我们12月底出口的面料,因工厂无法在月底前开给我们进项发票,预计在1月初会进来,请问如果作跨年估价入库计入12月份销售,估价入库除所计销售产生的所得税,地税外需另缴其他税吗?1月初发票进来可以直接做红字冲回再蓝字更改吗?谢谢
- 请问2009年的出口退税申请递交资料最迟是到几月份?11,12月份出口的货物,进项发票最迟几月份要开进?
- 我们有几十米的零头布卖给客户,如果从税控系统里开增值税普通发票给客户可以吗?没有进项发票,因为这是大货留下的零碎布,我们是增值税一般纳税人.谢谢!
- 我们有一单涤纶染色针织复合压绉布报关出口,现在要进行出口退税申报,两张底布发票,一张涤纶染色布,一张涤纶针织布,主要成份为涤纶染色布,请问一下,我在出口退税系统里该怎么来输涤纶针织布的进项发票,是当加工费来输呢,还是跟涤纶染色布一样当底布来输?谢谢!
- 您好!如果是外贸企业,需保证进项发票和出口成品的信息一致,包括品名、数量一致,单价没有规定一致。 数量如果采购100件只出99件不能退税了?那这样的话,就得先出口数量,再收别人的发票啊?日期也是采购在后了?
- 老师,您好!太麻烦你们了!购进外销货物进项发票,11月份认证之后,做账的时候是不是就要做会计分录:借:其他应收款-应收出口退税 贷:应交税金-出口退税 借:主营业务成本-出口商品成本 贷:应交税金-进项税额转出。谢谢!
- 您好,请问我有进项发票一份,这份发票中既有用于内销业务的商品又有用于外销业务的商品,请问这份进项发票能不能用于内销的部份做抵扣,用于外销的部份用来退税,望给予指导,谢谢!
- 请问我们有一批面料,以码作为主要计量单位报关出口,报关时同时有注明米跟千克,那进项发票开进来的时候,只有一个码作为单位,这样可以吗?还是同时要注明米价的??谢谢!
- 老师,您好!我们是很外贸公司,购进外销货物的进项发票11月份进行认证,现需要把这部分进项税额转出,是不是只要在增值税纳税申报表附列资料(表二)的第18行税额空格内填上这部分金额就可以了呢?还有我们开出去的出口货物销售统一发票也需要在国税申报系统里面申报的吧,那外销货物进项发票抵扣时间是在11月份,但是出口销售统一发票开票是在12月份这样会有影响吗?烦请详解!非常感谢!
- 您 好,我单位是外贸企业,现在有一笔业务处理错误:10月份我有进项发票一份,是用于外销的,我按内销在纳税申报系统中做的登记,11月份我想更正,请问是不是在附表二中做调整,如何调整,在哪一项下做调整,谢谢,急
- 报关单是这样的:序号 商品编码 商品名称、规格型号 数量及单位 单价 总价1 3926909090 塑料花盆底座 9450.000千克 0.2000 11475 (0) 盛装花盆 57375.000件 用途:我的进项发票和出口发票品名都是塑料花盆底座,57375件,没有“盛装花盆”这四个字 这四个字是用途,这样影响退税吗
- 商贸企业,从国内购货物一批进项发票销售额97538.46,税额165181.54,价税合计114120,退税率13%,估计运到港口费用与港上费用4000元,报关单金额20478.95,换汇成本=(114120-4000-114120/1.17*0.13)/20478.95 这样计算对马
- 商贸企业,从国内购货物一批进项发票销售额97538.46,税额165181.54,价税合计114120,退税率13%,那么计算出退税为12680,估计运到港口费用与港上费用4000元,报关单FOB金额20478.95,换汇成本=(114120+4000-12680)/20478.95 这样计算对吗,出口总成本该减去退税部分吗
- 你好,请问出口业务项下对应的进项发票的货物名称与报关单上不太一致,报关单上是无缝钢管,进项发票上无缝管,这样影响退税吗
- 您好,我们的发票已经认证过啦,请问还有其他方法吗
- 您好,我现在有一票进项发票已认证完毕,此发票是对应出口的,请问,在纳税申报系统发票采集项下的防伪税控专用发票抵扣联,是做允义务兵抵扣还是做不允许抵扣
- 我们是商贸企业,有内销也有出口,内销的进项税额是可以抵扣的,出口的进项税额可以抵扣吗?出口货物的进项发票中不能退税部分税额要从内销中抵扣出来吗?
- 这个进项税额转出我不是很理解请高手指教:我10月份进了一笔货物当月就出口了 进项发票也当月开给我了 我们是13%的退税率 那么剩余的4%就是不予以退税部分就要做进项税额转出 也就是说这个4%的税不但不能抵扣而且还要从我认证了可以抵扣的发票税额中扣除是吗?
- 我们10月份开出的出口发票,10份入的库,有进项发票,当月就要做进项税额转出吗,我11月份再作进项税额转出行吗?
- 出口货物一笔,进项发票的税额是10504.04,我的退税率是13%那么不予退税部分就是2471.54,这个2471.54也就是要记入我的应纳税额的对吗?为什么不予抵扣的部分要交税呢?
- 我这个月出口货物时进项发票的税额是10504.04那么计算出应退税额8032.5不予以退税2471.54,在增值税申报表二中怎么填写这几个数字?我是这样做的在表二中的14栏填写2471.54,这样主表中的本期应纳税额就多了2471.54,我不明白我们进货的时候已经支付了这个税款,怎么还要再支付一次呢这样是不是重复交税了?
- 老师你好,我公司是一般纳税人,请问小汽车所发生的汽油费增值税专用发票可以作为进项发票抵扣吗?谢谢!
- 10.20进货57375个花盆,10.27出口,出口发票和报关单上的单位是件,但是进项发票的单位是个,这样对退税有影响吗
- 货物进项发票的时间是不是要早于出口日期呢?
- 我公司现有一单进项发票,已于8月份认证,该票货物现用于出口,报关的品名不一样,能不能退回开票单位重开,退回开票单位重开的手续是什么?我公司需要做什么工作?急!在线等答案,谢谢!
- 出口发票,报关单,进项发票的品名,规格,都必须一一对应吗?我有一张进项发票,开的品名跟报关单不太一样,但东西是同一种,对退税有影响吗?
- 我有一票出口,进项发票上的品名是“密封圈”,而报关单上的品名是“硅胶软塞”,两者的编码是一样的,这样对退税有影响吗?
- 老师好!本公司内外销都有。对内销的那部分销售按税负来开进项发票,对于外销销售发票,进项发票如何开具?
- 老师你好,我们有一笔业务业务员说9.3已经出口,交单或批量交单项下没有该笔业务信息;但是组合查询却提示,该单海关已用(使用日期是9.3)因报关单没有收单,致使我们暂时没法开进进项发票,请问老师,我们该如何处理?谢谢你的回答!
- 老师好,我公司购进一商品,直接用于销售,进项是普通发票1000无,帐务处理为:借:库存商品 1000,贷:银行存款 1000;销售时,增值税专用发票为(2000+340),帐务处理为:借:银行存款 2340,贷:主营业务收入 2000,应交税金-销项税 340;帐务处理对吗?在没有其他进项发票可抵扣的情况下,应交税金为340元吗?如果是(1000+2000)*17%=540,那170的税金是哪个科目呢?先谢谢了!
- 老师好,我公司购进一货物,是直接销售用的,不经过加工的,取得的进项发票是普通发票,销售时的发票是增值税专用发票,请问,这样可以吗?
- 100%ACRYLIC WOVEN SCARF 腈纶围巾和晴纶围巾,字典里也是,两个是同一个意思,报关单和进项发票分别是这个两个中文品名,是否会有问题
- 老师你好,我最近听朋友说,现在 外贸企业出口货物的 的进项发票 要在出口货物1个月内开进,是这样的吗?
- 外贸企业,是否能把进项发票全部一次性认证掉,然后在下月转为不抵扣,但是所有的进项不一定都能收齐报关单。也就是不一定能再出口申报期内全部申报掉的。这样可以吗?
- 六月份报关出口的货物,拿到报关单当月没有开具外销发票,七月份会计做了外销收入的确认,八月份拿到了进项发票,请问,这种情况对退税有什么影响。谢谢。6月6号出口的货物,是不是在9月4号之前在网上申报进出口退税就可以了,如果要申请延期,需要办哪些手续?非常感谢。
- 6月份报关出口的货物,七月份开的外销发票,确认的收入,八月份进项发票才拿到,影响出口退税吗?
- 老师你好:我们是新办外贸企业,增值税一般纳税人还在辅导期.现有二张增值税进项发票可我的付款方式是用现金付款.金额在一仟元以上二仟元以下.用于购买打印机和税控金税卡.可代理会计说现金在一仟元以上进项税就不能用做抵扣了.老师我该怎么办?
- 老师,您好!外销的进项发票认证后,不是用于抵扣销项税的吧,是用来计算退税额的吗?为什么要认证呢?谢谢!
- 您好: 我们是2009年05月09日,出口一单货,开进项发票的时间是不是在09年05月09日至09年08月09日这个时间内开呀,就是说在90天内开都可以呀,谢谢您的回答
- 报关是100%涤纶绣花布,那么进项发票怎么开?我们是外贸公司
- 我们的绣花布报关是100%涤纶绣花布,但是在绣花之前布一定是通过染色的,那我们要开的进项发票是涤纶胚布发票和绣花加工费发票呢还是涤纶染色布发票和绣花加工费发票?谢谢!
- 我是外贸企业,这个月月底把进项发票认证掉。是不是下个月在网上申报的时候转为不抵扣?
- 老师您好: 我们公司现报关出品名后面有(门幅:1.45米 136G/M2)的字样,我想问下,这个括号内的内容是不是一定要显示在我进来的进项发票上的?不显示这个内容,是否会影响我的退税??请回复,谢谢
- 对外出口的报关单上开了婴儿围栏床,但是进项是由两个单位开具的,一个单位是床架,一个单位是床上的东西,这种情况下怎么做出口退税。
- 老师你好:我们公司刚申请为增值税一般纳税人,还在辅导期里,进项发票6月认证7月抵扣,要是7月没抵扣完8月我还能抵扣吗?谢谢!
- 老师你好: 我想问下,我公司出口报关单上商品名称、规格型号一栏上写着:涤纶针织印花冲片布 (门幅:1.45米,136G/M2),我想问的是我在增值税进项发票进来的时候括号里的内容要显示在发票上吗? 是显示在发票的规格型号一栏里呢还是备注里显示就行了?还有就是我进来的有坯布发票和加工费发票,这括号里的内容是每一张都要显示?还是只要显示在坯布发票或加工费发票的其中一张上? 请回复,谢谢!
- 外贸公司国内采购的进项发票开票时间有没有限制,是不是只要在办理出口退税前开进就可以
- 我们是商贸企业,由于国税那边进项发票盖了认证相符的章, 不能退税了,这样的话我们还需要去核销吗?已经报关出口,核销单也用了!核销后这种情况我们该如何处理呢?谢谢!
- 老师好,请问,快递产品给国外的客户,是没有报关单、核销单的,只有快递时的快递公司的单子,取得增值税进项发票的,如何办理退税?
- 请问我6月份拿进项发票去验了,那是可以抵扣几月份的税?我问税局,说是8月份可以用,但是我没问清楚是可以抵扣7月份的还是8月份的,因为8月份是做7月份的帐啊。
- 老师你好:我是一家新办的外贸公司,现有布料要出口,布料是坯布进来,再经过印花、冲片后再出口的,这样我进来的进项发票是不是要1、涤纶针织坯布 2、涤纶针织坯布印花加工费 3、涤纶针织印花布冲片加工费 这样的发票进来可以吗??进来的加工费发票都可以作为退税依据吗??出去的报关出口品名也要是:涤纶针织印花冲片布 呢?
- 2月份在生产企业出口退税申报系统7.0版时单证收齐.2月份出口时没有开入材料的进项发票1.我问过很多人说做了单证收齐的话就不需要转内销了,是不是这样的2.现在已经超过90天的退税期,那我们公司如果现在开入材料的进项发票,.那是不是不能拿来退税了,只能拿来抵扣销项税金了?3..如果没有超过90天开入材料进项发票的话,认证抵扣后需要到国税办理什么手续吗?
- 我们是商贸企业,现有涤纶针织坯布加工后出口,加工程序为:印花,染色,压花三个品种,这三个品种全部经过拉毛加工.取得的进项发票是:涤纶针织坯布,染色加工费,印花加工费,压花加工费,拉毛加工费.我想请问报关时是不是要报三个品种?分别报涤纶针织染色拉毛布,涤纶针织印花拉毛布,涤纶针织压花拉毛布对吗?但HS编码分别是哪个?还有进票上货物的单位是千克,申报时统一用千克就可以了的是吧?因为我是新手,所以都不懂,麻烦老师了,谢谢
- 我出口的是铝型材2万美金,但是是0退税的,请问进项发票怎么开?我是纯外贸公司。2万美金折人民币13.6万,那么要开进项发票的话是多少?
- 国税老师您好,新办外贸公司处于一般纳税人辅导期中,货物出口后,购进的增值税进项发票,认证后,可以作当月进项转出吗,也就是说,辅导期对增值税发票没有隔月抵扣说法, 可以当月认证当月作进项转出吗
- 如果一张报关单有两张进项发票,我在退税系统进出口明细申报数据录入时该怎么录?
- 请问,进项发票进来100T,其中56T出口,其余的内销.我把发票转不抵扣了,那内销抵扣这部份税金怎么调出来?那部分还能抵扣吗?
- 您好,我们是外贸企业,现在国税局让填一份外贸企业2009年出口货物退(免)税情况统计表,其中一项是截止2009年12月31日尚未申报出口货物退(免)税额,我现在手里有4份出口货物,其中一份单证已收齐,其余三份12月底出口,单证还未收齐(包括进项发票),单证收齐的可以算出退税额,没有进项发票的我怎么算呢,谢谢!
- 我想请问出口纸张,出口退税率为0%,那么进项发票能不能认证抵扣?应该不会按内销处理这笔销售收入吧?