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- 取消增值税发票认证之后,纳税人填报增值税纳税申报表的方法有变化么?
- 取消增值税发票认证之后,纳税人填报增值税纳税申报表的方法有变化么?
- 老师好,见我所传图片,我在13.0系统里:“出口货物明累申报录入”再到“数据一致性检查”无错误,再到“增值税纳税申报表录入”再到“免抵退申报汇总表录入”出现图片上的对话框?请问是我哪里操作不当吗?
- 老师,您好。关于生产企业出口货物退税率为零,转内销处理的话,在填写增值税纳税申报表附列资料(一)的时候,是不是在一般计税方法,就是在栏次为第一行的,在未开票中填入销售额和销项税额
- 老师您好,我上个月申报增值税纳税申报表,在主表上第9栏的本月数是手动填写的,我当时忘记填了,本月申报的时候发现这个问题,那本月能否把上月的未填写的金额加上本月实际发生的金额的合计金额填进去?把第8跟第9栏的本年数都变成正确的
- 请问,2014年1月1日起,生产企业单证不齐申报,是不是就不需要在增值税纳税申报表中填报“不得免征和抵扣税额”并缴纳税款了,“不得免征和抵扣税额”需要在单证齐全申报时录入增值税纳税申报表,并缴纳税款。
- 您好:我司是外贸出口企业(全额出口),不开增值税专用发票只开外销发票的,1月工厂开给我司的专用发票品名开错了,且我司已认证,于是让工厂2月开红冲发票,那么此份发票我司认证了两次,是否要在本月增值税申报表中作进项税转出(负数)?您说是需要做进项税转出的。但我司以前的增值税发票是全部作为不抵扣来申报的,那么此票我还要做进项税转出吗?
- 您好:我司是外贸出口企业,1月工厂有票发票品名开错了,且我司已认证,于是让工厂2月开红冲发票,那么此份发票我司认证了两次,是否要在本月增值税申报表中作进项税转出(负数)?谢谢了
- 你好,先申报出口退税呢,还是增值税纳税申报表?
- 请问所属期11月我单证收齐 申报了出口退税424.97元(款项尚未收到) 增值税纳税申报表中第15栏“免抵退货物应退税额”424.97的退税 是12月份填写还是等收到退税款的那个月填写
- 你好!9月已确认出口销售,并在《增值税纳税申报表》的第七栏本月数填上出口销售额,但11月才办理出口退税,并且11月有新增的出口销售(还没有拿到纸质报关单,但11月先确认销售),请问11月的《增值税纳税申报表》的第七栏本月数应该如何填写呢?
- 有些进项税额是不能抵扣的,那增值税发票要不要认证?如要认证,进项税额转出,那进项税额转出应填增值税纳税申报表附列资料(表二)第几栏?
- 老师,你好,我们是外贸公司,现在又政策说企业当月出口的货物须在次月的增值税纳税申报期内,向主管税务机关办理增值税纳税申报,将适用退(免)税政策的出口货物销售额填报在增值税纳税申报表的“免税货物销售额”栏。这是不是说货物出口后一个月内我要向提供给我司货物的工厂开增值税专用发票给我司,我司拿去报税呢?
- 老师,你好,企业当月出口的货物须在次月的增值税纳税申报期内,向主管税务机关办理增值税纳税申报,将适用退(免)税政策的出口货物销售额填报在增值税纳税申报表的“免税货物销售额”栏。这是不是说出口后一个月内要开进项发票?
- 我们是一家新的外贸进出口公司(纯出口),请问国税老师:增值税如何进行纳税申报(包括转内销),就是如何填写增值税纳税申报表主表及其附表。邮箱:512031129@qq.com。谢谢老师!
- 你好,我们是纯出口的外资公司,请问增值税纳税申报表附列资料》(表二,以下简称附表2),是怎么填写的?尤其是进项税额转出和退税额,怎么填写?
- 老师你好,我出口发票开出没填在增值税纳税申报表里,请问现在可以把前几个月的一起填上去吗
- 如果我上月做的是单证不齐申报,并且外销发票当月已开,已计销售填入增值税申报表第七栏免抵退出口货物销售一栏,本月单证收齐,做申报的时候,增值税纳税申报表免抵退出口货物销售额一栏还用再填写吗?若没有这笔金额显示岂不是本月没有退税了?
- 我公司是一家外贸公司,有在做出口业务和内销业务,请问这样应该怎么填写表二和表一还有主表,因为内销业务还要交增值税,但外销的进项税比较多,很难区分。应该如何填写区分呢?
- 国税要一票二用的出口企业进行自查,要求交2010年2011年12月的增值税纳税申报表复印件。这个申报表是不是就是指主表,附表1、附表2和资产负债表这些要交吗?
- 请问这个税负率=[(内销收入+外销收入)*适用税率-(上期留抵+本期进项-期末留抵-进项转出)]/全部销售收入*100%的出口生产企业税负计算公式是否正确?如果公式正确那么公式中的上期留抵和期末留抵在增值税纳税申报表上分别指的是那一行数字?还有全年税负也是这样计算的吗?
- 外贸生产企业,每个月增值税应纳税额是零。那税负率也就等于零了,每个月要退税的话增值税纳税申报表期末留底额要留多少才算是符合规定的?这样每个月增值税应纳税额是零可以吗?
- 如果我增值税纳税申报表期末留底额小于应退税额,那么我可以退到留底的金额还是应退税额?
- 如果本月只有内销没有外销,那增值税纳税申报表期末要不要留底?
- 老师,您好!这个问题我还是有点不清楚,假设我们7月发生业务内销不含税金额500000,外销不含税金额4500000,7月增值税纳税申报表期末留抵税额1400679.99,我们201107退税申报数据是1413217.66,国税退税审批通过,9月份税款退到帐户是1400679.99这个数对吗?
- 该数据可从账本上查询,也可通过增值税纳税申报表上的本年累计数据查看,具体是哪个数据的本年累计啊?进项税额本年累计减去销项税额本年累计吗?
- 老师你好,增值税纳税申报表的第23栏里,有个应纳税额减征额,这个是什么意思,一般在什么情况下可以减征,谢谢回答!
- 老师:您好!请问一下《增值税纳税申报表》中“免抵退货物应退税额”是按退税部门确认的上月《生产企业出口货物免、抵、退税申报汇总表》中的“当期应退税额”填报。这个上月是怎么认定的呢? 如6月份申报的所属期是5月份的,那这个对应的退税退税审批表是5月份还是4月份的?一般税务部门审批的汇总审批表是什么时候下来的?谢谢
- 外贸商品流通企业 : 二月的时候供应商开入增值税发票, 已认证, 三月份的时候发现货物名称和报关单不符 通知供应商开具红字发票 又开了一份正确的增值税发票,红字发票和正确的发票都一起认证了 二月份没有销售 ,现在发现申报三月份的增值税纳税申报表的时候发现 没有留底税额 请问 怎么处理? 谢谢
- 老师,您好!我们是生产企业出口退税,2010年还没有出口业务,2010年2月单证收齐2009年12月的一笔出口,当时海运费计入收入,今年2月单证收齐时先做冲减又单证收齐,可是我们在做账时做的是以前年度损益调整,没冲减今年收入,故出口退税申报汇总表中与增值税纳税申报表差额有个负数,我想问一下老师,这个负数差额怎么能没了,我觉得有新的出口业务时也是去不掉的,请老师讲解一下这其中的奥妙关系,谢谢
- 出口退税申报时所需的增值税纳税申报表及附表是在哪里打印
- 你好!我公司是商贸辅导期一般纳税人,2月第一次有出口,进项发票也是2月份开的已认证过,我想问下在填写增值税申报表二时,第二栏18项“免抵退办法出口货物不得递推进项额”要填写吗?要的话填写什么?还是在申报2月份的增值税时直接在第三栏24项“本期认证相符且本期为申报抵扣”填写我的进项税额?
- 老师,您好!我们2010年1月增值税纳税申报表中进项税额转出是-2000(冲减出口得出的),而在出口退税系统中的增值税纳税申报中进项税额转出是0,没有录入-2000,现在2月才发现,不去管它影响退税吗(注:涉及相应的出口已在1月单证收齐),要是必须调整怎样去调整呢?还有本月进项税额转出是负数时做账和出口退税系统录表各怎么处理,望老师给予讲解,谢谢!
- 老师,您好!1、杭州这边的企业出口销售统一发票在开票软件上开好后,是否需要在增值税纳税申报表中手工录入申报?我们公司11月份开了一份出口销售统一发票,但是忘记在申报表中申报了。2、出口销售确认收入是根据出口销售统一发票的发票联做帐吗?借:应收帐款 贷:主营业务收入
- 老师,您好!我们是外贸公司,内销和外销都有,去年2009年11月份出口一票货物,确认收入,但在增值税纳税申报表中忘记申报收入了,现在补报的话可以吗?跨年申报存在哪些问题呢?谢谢!
- 你好!请问我们是外贸企业,上个月的出口销售收入误写增值税纳税申报表的第7项。。那请问这个月怎么修改?还是把这个月出口销售收入直接写第8项
- 老师,您好!我们是很外贸公司,购进外销货物的进项发票11月份进行认证,现需要把这部分进项税额转出,是不是只要在增值税纳税申报表附列资料(表二)的第18行税额空格内填上这部分金额就可以了呢?还有我们开出去的出口货物销售统一发票也需要在国税申报系统里面申报的吧,那外销货物进项发票抵扣时间是在11月份,但是出口销售统一发票开票是在12月份这样会有影响吗?烦请详解!非常感谢!
- 您好!我公司是商业型的贸易企业(没内销,只有外销)现我公司发生一笔收入USD30000,换成人民币是204846元,取得进项不含税金额是153846.15,税额是26153.85,含税总额是180000元,退税率是9%。因为第一次接触,所以不知道增值税纳税申报表该怎么填制?
- 您好!对于出口业务没有开出增值税专用发票,那填报增值税纳税申报表时,是否需要在附表2中填入本期出口销售的的未开增值税专用发票的金额。
- 老师你好: 本月我的出口销售是负数,那么进项转出也是负数,在填出口退税系统的纳税申报表中"不得抵扣税额"填0,那我增值税纳税申报表中的进项税额转出是不是也填0,在填出口退税系统的纳税申报表中的"进项税额转出"是不是也填0? 急等!
- 老师你好:本月我的出口销售是负数,那么进项转出也是负数,在填出口退税系统的纳税申报表中"不得抵扣税额"是不能填负数的,那这样一来我跟增值税纳税申报表中的进项税额转出累计不一致了,这种情况我该如何处理?急等!
- 老师,您好!在生产企业出口退税网上申报系统中,每次压缩汇总表数据时,会提示缺少了好几个文件,不能压缩,请问是什么原因。我已经将明细表预申报,并填写了增值税纳税申报表录入、汇总表和汇总附表,我是申报八月的,现在单证已经齐全。
- 老师:您好!我有一笔出口货物申报日期是在5月30日,正式报关单回来的时候该笔出口的出口日期是在6月1日。该笔收入我已经在5月份增值税纳税申报表中的第7栏(三)免、抵、退办法出口货物销售额中已申报。请问我应如何处理这笔收入,是否要修改5月份的申报表?怎么办?谢谢!
- 您好!我是一家外贸公司(非生产企业,纯出口),请问我们的进项税额、出口销售额、应退税额等在增值税纳税申报表中如何填报?发现很多外贸公司的填报方式均有所不同,不知是否有统一的规范填报。我的邮箱是jance@link-footwear.com 谢谢!