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- 取得的运费发票没有抵扣联,是否可以以发票联复印件作为抵扣凭证?
- 老师,您好!请问有票CNF出口的货,报关单上的海运费填的是USD300, 外销发票上的运费也备注USD300,但是货代实际开具的运费发票只有RMB600元,这种情况会影响我司退税吗?或有其他办法能解决吗?盼复,谢谢!
- 接送员工上下班的车辆外包给运输公司,运输公司开具运费发票,我单位能否抵扣进项税?
- 取得的运费发票没有抵扣联,是否可以以发票联复印件作为抵扣凭证?
- 我司去年12月份出口的货物,货代运费发票并于去年12月份已经开出,并寄给我司,由于我司人员变动,当时的收件人说快件有收到,但里面没有发票,但对方说发票和提单一起寄的。现在的情况就是,对方说又不能重开,这个能重开吗? 对方说发票复印件盖上财务章给我们,让我们再付款, 那我们财务这边就没有发票原件了,可以这样操作吗?
- 我公司接送员工上下班的车辆外包给运输公司,运输公司开具运费发票,我单位能否抵扣进项税?
- 1.外贸企业购货合同、生产企业收购非自产货物出口的购货合同,包括一笔购销合同下签订的补充合同等; 2.出口货物装货单; 3.出口货物运输单据(包括:海运提单、航空运单、铁路运单、货物承运单据、邮政收据等承运人出具的货物单据,以及出口企业承付运费的国内运输单证)。请问老师,这里的出口企业承付运费的国内运输单证具体指什么单证?是进仓通知还是货运公司开的运费发票
- 请问外贸企业取得的运费发票是否能够抵扣?不能抵扣那么取得的专票应该怎么处理呢?
- 出口一批货物到韩国CIF价16万美元,报关单上运费80美元,保费25美元。开票时按(160000-25-80)*出口当月1号的汇率开票。物流公司给我们的运费发票上面显示海运费650人民币,保险费1689.6人民币。现在税局说我们的运保费按报关单那样减少了,应该按物流公司的运费发票上的海运费和保险费扣除后的金额开票。请问我到底是该按哪一个数据扣除运保费后开出口发票?
- 我公司,接送员工上下班的车辆外包给运输公司,运输公司开具运费发票,我单位能否抵扣7%的进项税?
- 有货物入库,但是没有运费发票入账可以吗。
- 我司是生产企业,有进出口权,我们计划用EXW价格结算,报关使用FOB出口,(两个金额相同)客户承担运到港口的运费,请问可否申请出口退税?如果可以,没有内陆运费发票备案是否可以?谢谢
- 我上海口岸出了一票货 船已开 后来发现报关单上的运费一栏币种写错了 应该是美金 但现在显示为欧元 请问这个改单的话 需要提供哪些资料 是否要运费发票正本?如果没有的话 是不是不能改单?
- 老师,你好!我们进口一批货物,货物已入境且原发票已报关,后国外供应商说要新增收取这单货物的运费,开具发票,请问后新开运费发票该如何支付?是否需要再次补申报?谢谢!
- 老师,你好!进口货物发票CIF价格中运费另外开具,货物已入境报关,后开具的运费发票该如何支付?如果是FOB价格又应如何支付?谢谢!
- FOB出口的,出口货物是24300美金,收到一张2150的海运费发票,怎么做销售和垫付海运费和收到海运费和货款会计分录?求帮忙啊。
- 请问纯外贸无内销企业,开进的增值税运费发票能否抵扣?
- 您好!我公司一票货物出口报关单上的成交价是C&F,但是在做退税申报时离岸价没有减掉运费,因而审核的时候出现疑点,出口退税申报系统里需要进行调整吗?如果需要该怎么调整呢?是否需要提供运费发票?
- 老师好,我收到CIF的代理海运费发票1张,金额是7346.70,税额440.80,备注里写着USD1250*6.23,那我做收齐时开具运费红冲发票,金额1250USD,汇率7346.7/1250=5.87736,这样对吗?
- 我公司贸易型出口企业,有一票以CIF报关出口的货物,总价为USD24466,报关单上的运费为2500USD,保险费为0.3%,开进来的保险发票金额为:462.42RMB,运费发票为2370USD,请问在外贸企业出口退税申报系统中美元离岸价填多少呢,如何填。谢谢
- 营改增试点货代公司开出海运费发票抵扣进项税额问题 公司部分出口产品价格按CIF(到岸价)价格结算,货代公司开具的海运费发票是冲减外销收入的。实行营改增以后试点的货代公司开具的海运费发票是增值税专用发票,适用税率为6%,项目为“海运费”,请问公司取得试点货代公司开具的海运费发票是否可以计算抵扣进项税额? 如果能抵扣,会计凭证是怎么做的?
- 老师您好,异地报关国税要求附上运费发票,但这运费发票指的是货代开进来的发票呢,还是公司送到码头的运输发票。
- 我们是外贸出口企业, 我们收到的国内的 运费发票是 增值税发票 可否给予作为进项税 ?
- 你好,因为涉及到退税原因,我们有一单正在被国税调查,需要提供出口货物运输单据,运费发票及运费支付凭证,口岸理货费用发票及支付凭证,我们跟客户协商好的是FOB,但是客户会支付所有的港杂费和内陆运费,也就是我们根本没有这些费用发票,这个我该怎么跟国税证明?
- 报关时用CFR价,出口退税时海运费发票必须开海上货物运输,公路内河发票是不是没用啊,
- 报关时报的是CFR价,海运费发票是不是一定要开海运的,公路内河发票是不是不能退税的
- 老师.你好!我司是外贸进出口企业,没有内销,上海开过来的内陆费用的运费发票,要不要拿去认证抵扣,该好何入账,做分录.如要抵扣,要不要转抵扣为不抵扣的.谢谢!
- 老师,您好!如果上海地区营业税改增值税后,运费开来的是增值税专用发票,而我是纯外贸型出口企业,那么我这张发票需不需要抵扣,如果抵扣了是不是也是转为不抵扣发票这样操作!
- 老师,您好!货代公司(国内)开来的发票是增值税发票,怎么办,退回要求重开运输发票还是?企业是外贸型公司
- 老师,您好,那如果收到运费发票是增值税发票的话,我是纯外贸型的企业,是先抵扣了发票再转不抵扣发票吗?不然不抵扣也不行的吧
- 你好,我公司这个月要开外销发票,一张报关单上的产品单位有个和千克,请问开外销发票时,有个总数量要怎么填.比如(100个,200千克)总数量是300还是把千克化成个,再算总数量吗? 2、还有我这票是已CIF价出口的,有海运费。实际收到的海运费跟电子口岸上的海运费数据有差入,那我冲减收入的时候,是按实际收到的海运费发票冲减嘛?3、如开发票,CIF与FOB价有什么区别嘛?谢谢
- 你好,我们从上海报的关,货到广州中转了下,是不是按上海的退税? 国税局要让我们提供从上海到广州的运费发票,可货贷说中间没产生运费,给不了运费发票,这个是真的没有运费产生,这个怎么办办?
- 老师你好:我公司第一次退税,国税要求填写外贸企业出口业务自查表,其中附表中要填写采购商品在国内的运输情况,这票业务运费由工厂支付的,也要索取工厂付费收据吗,还是不用填写
- 进口运费率如何确定,进口货物以FOB成交,无法提供具体运费发票,报关时运费率如何确定
- 出口合同的成交方式为CNF USD3000.00,出口报关为FOB USD2500.00,现收到货代的海运费发票 USD500.00和包干费发票RMB750.00,我们以公司人民币账户汇出500*当下汇率+750.00,请问应该怎么做账呢?
- 你好,我是外贸公司,以前拿到的运费发票 没抵扣联的,现在的有抵扣联,请问这个要不要网上认证呢?如果需要认证的话,是把它也当成进货的增值税发票吗进行网上出口退税申报吗?
- 之前出口货物 海运费计入其他应付款usd600 现在收到海运发票usd600 但是由于以前RMB的运费多收了 所以这笔运费经协商我们支付usd220 那这张usd600的发票怎么做账呢 是做 借:其他应付款 220 贷:银行存款 220 把多余的380冲营业费用 还是只做前面的分录
- 请问最近收到张600美元的海运发票 由于之前该公司重复收了我们一笔钱 于是协商了 这张发票实际我们只需付380美元 那这张600美元的发票是按380做账还是600
- 老师,您好!出口货物到国外,报关FOB价,拿到国内物流公司海运费发票,这个海运费是从国内港口到国外港口。我做会计分录的做借:产品销售费用 这样可以的吗
- 请问,现在上海运费发票不是都开增值税发票了.我是外贸公司产品都是外销的,这个增值税可以抵不退税的那部分吗
- 我们公司的产品主要是外销,外销的产品中大部分是有退税9%,还有一部分产品是不退税的视同内销.那上海开出来的增值税运费发票,能否全额度抵扣我公司不退税那部分的销售项税.
- 海运费是替客户代付的,货运公司把海运发票开给本公司,等客户把海运费汇还本公司时,就拿海运费发票去银行结汇。请问一下,结汇时对海运费发票的格式和币种有什么要求和规定的。
- 我们公司是外资企业,一般是用FOB价出口,可自从今年4月份开始有一部分货是用CIF出口,所以我做以下的凭证上。1)借:应收帐款 贷:主营业务收入 贷:其他应付款 运保费2)付运费时按发票做分录 借:其他应付款 运保费 贷:银行存款可我们实际付款运费发票金额是我计提的运保费多,这时我是否可以把差额记到销售费用?还有比如以上的运费是因为我们公司的过失产生的空运费,也可以记到其他应付款(运保费)吗? 还是直接记到销售费用?
- 你好,因为是外贸新手,有些方面还不是很了解,想请教。我公司最近收到一笔预收货款,里面含有海运费。因为是预收,货物还没有出口,所以还没有产生相应的海运费发票。美金已经到账,还没有入核查。但是这个单子很快就要出口了,时间比较紧张。我想问下,是否可以先入账、结汇、申报,进行合同登记、提款登记,到时候,海运费发票出来后,才补相关手续。或者说,还没有其他更好的解决办法?请教下老师~ 谢谢!
- 公司出口货物海运费由公司负担,出口报关时把货款和海运费算在一起以FOB报关。海运公司开过来的海运费发票,记入营业费用或者冲减主营业务收入。这样操作可以吗?
- 海运费是替客户代付的,货运公司把海运发票开给本公司,等客户把海运费汇还本公司时,就拿海运费发票去银行结汇。请问一下,结汇时对海运费发票的格式和币种有什么要求和规定的。
- 老师好,出口发票按CNF开票,货款1000美金,海运费100美金.做分录:借:应收账款——应收外汇XX国家,贷:其他应付款——海运费,贷:主营业务收入。这样做分录对吗?还有货运公司把海运费发票开给本公司,做分录,借:其他应付款——海运费。贷:银行存款。这样做分录对吗?
- 老师你好,请问根据已开出的CNF价外销发票,还有货代开来的未付未款的海运费发票如何编制分录!谢谢
- 老师请好,海运费是替客户代付的,货运公司把海运发票开给本公司,等客户把海运费汇还本公司时,就拿海运费发票去银行结汇。请问一下,结汇时对海运费发票的格式和币种有什么要求和规定的。
- 出口一笔货物.货款是2000美金,海运费是200美金(海运费是替客户代付的,货运公司已开海运费发票给本公司).客户收到提单后,一共汇过来2200美金,请问老师,这2200美金能分开结汇吗,2000美金按一般贸易结汇.200美金可以凭海运费发票直接去银行结汇吗?如果报关就按FOB(即2000美金)报关,核销也按2000美金核销,这样操作可以吗
- 老师好!2011年运费发票都是“浙江省地方税务局通用机打发票”吗?这种发票能够抵扣吗?2011年以前运费发票是“公路、内河货物运输业统一发票(代开)”这种可以抵扣7%。2011年开始还有“公路、内河货物运输业统一发票(代开)”吗
- 2011年运费发票都是“浙江省地方税务局通用机打发票”这个发票纸张不一定一样大,而且也只有一联,是公司自己在电脑上开的,并不是以前税务局代开的,请问怎么认证?去税务局认证吗?还是自己在VPDN上录入?
- 老师好 公司是有自营出口权的,1月出口了一笔USD3500的货物,CNF3500,运费USD200,是不是这样做账,借:应收账款-外商3500X6.6885 贷:主营业务收入3300X6.6885 贷:其他应付款-货代名200X6。6885 2月份收到货代寄来的海运费发票USD200,再做 借:其他应付款-货代名200X6.685 贷:银行存款-外币200X6.6885 请问老师是不是这样做的,然后1月和2月有个汇率差异,该怎么做账 谢谢老师。
- 运费等非贸易费用是不需要占用额度的,企业直接用发票到银行办理结汇即可。但是这个发票是指什么样的发票,货代公司开出的发票还是我司自己做的运费发票?
- 成交方式是CFR,海运费和空运费在报关单上体现的是美元, 但是货代公司实际开成了人民币,请问如果开成人民币,还能冲减销售收入吗? 做帐时是根据报关单上的运费做,还是根据实际开来的运费发票做帐呢?谢谢
- 收到国外客户的运费,运费发票应该是怎么开,抬头是写我们自己公司吗
- 运费发票的抵扣联丢失怎么办?具体的处理程序是?
- 老师,,我司出口,含运费,保险125100欧元,我司收汇125100欧,海关给我额度时,应不含运费,保险的,我拿保险,运费发票去银行结汇,银行不让我结,就出口运费,保险结汇办法,外管局是否有文件规定,谢谢
- 您好,我司出口货物125100欧元,CIF价,运费,保险19500美元,出口后电子口岸给我的一般贸易结汇额度应该是不含运费,保险的19500美元吗,结汇应该拿运费保险发票直接去银行结汇,但财务不熟悉,没有拿发票结汇,而是占用另笔出口货物的额度,请问运费发票能放在第二笔出口货物上结汇吗
- 老师,您好!我们报给客人的是CNF 5000美金(包括货值4700和预计的海运费30美金),然后收汇了4980美金, 现在的问题是我们要出货了,货代报给我们的海运费是90美金,那请问下报关单上的我应该怎么写,是FOB 4700 ?(收汇是4980), 还是直接报CNF 5000?(但是港口需报FOB而且要货代开的是RMB 运费发票)谢谢!
- 老师咨询一下关于代收运费的问题我们公司作为第三方(A)替国外B公司代垫运费给C公司(C公司在中国),C直接开具运费发票给我们公司,我们支付给C公司运费款然后我们开具形式发票给国外B公司,国外B公司将我们替他代垫的这笔代垫款打给我们。我们和国外B公司之间有代垫运费协议。这种做法违规吗?我想我们只是第三方替客户代垫这笔运费,且有协议,不属于收入,应该不需要缴纳任何税吧?这笔费用没有进我们公司成本,我们也没有利润产生,没有偷税漏税嫌疑吧?谢谢!
- 报关是报FOB价的,但其实运费是由我们卖方付的,现在买方把运费汇过来了,我们要怎么入帐??? 还有就是海运费发票是否可以入帐???
- 我司是新成立的外贸公司,现在要付美金的海运费,除了外销合同和海运费发票两联拿到银行去,但是收汇的钱还在待核查帐户里,是不是一定要拿电子口岸的卡给银行,让银行核查后才可以结汇或划出,我知道核查过后的结汇可以出具核销联,那划出后直接付美金的海运费,是不能出具核销联的了是吧,那还有一种情况就是划出后直接划入一般的美金帐户,这个仍有出口收汇的核销联是吧,请高手指教!
- 老师,下午好!我们收到货代公司的运费发票,其中有一联是叫购付汇联,请问这联有什么作用?我们要怎么处理?我们是新公司,第一次收到这种发票。谢谢!
- 由于海运费不属于贸易费用,所以不需要占用额度,企业可以直接拿发票等证明资料到银行办理结汇。我们开户在中行,一般钱都是从8114014帐户转到8091014再汇的。那你的意思是钱可以不用分开来打,只要汇款时拿海运费发票和合同就可以从里面转钱出来汇给货代吗?
- 货还没出口,运费由客户支付,现在他把300美金的海运费打过来,请问我们应该带什么材料去银行?由于货还没出,所以还没有运费发票,那么是不是吧运费放在银行,等运费发票来了再结汇
- 货还没出口,运费由客户支付,现在他把300美金的海运费打过来,请问我们应该带什么材料去银行?由于货还没出,所以还没有运费发票,那么是不是吧运费放在银行,等运费发票来了再结汇
- 您好:我报关是C&F USD31885的,报关单上是FOB USD30585,另外运费发票上金额是USD2200 ,请问这个中间是怎么回事的??我现在要做退税资料,应该根据哪个数据做??销售统一发票应该怎么开???谢谢您的帮助!!