- 我公司8月给对方开具红字发票通知单后,对方于8月开具的红字发票是否需要给我方?另外我公司是否需要做进项税额转出?应该在8月份做吧?
- 我公司6月给对方开具红字发票通知单后,对方于6月开具的红字发票是否需要给我方?另外我公司是否需要做进项税额转出?应该在6月份做吧?
- 老师您好,我们公司有三票货样广告品出口,但这三台样机试用期过后(几个月)会退回公司,这种情况我们仍要申报出口免税,并做进项税额转出吗?
- 我司在货物出口时,已做进项税额转出,至今也未申报退税,现此批货物需退回,不再出口了,这笔已转出的进项税额该如何处理?
- 免税销售,要做进项税额转出,怎么计算,A是按比例计算,进项税额转出=当月免税销售额/当月全部销售额*当月全部进项税额,B还是根据材料的进价计算,进项税额转出=所
- 你好老师,我公司是外贸企业出口退税,请问货代开给我公司的代理港杂费和代理货物运输费的增值税发票,可不可以抵扣这部分的增值税?用不用做进项税额转出?谢谢!
- 老师好,请问累计的进项税额转出金额需要在我所传图片中录入吗?还是需要录入本期的发生的进项税额转出的金额?谢谢!
- 有些进项税额是不能抵扣的,那增值税发票要不要认证?如要认证,进项税额转出,那进项税额转出应填增值税纳税申报表附列资料(表二)第几栏?
- 不能抵扣的进项税额,发票认证之后应把进项税额转出,会计分录应怎么做?
- 老师,请问:年外销收入1000万,进项税额为100万时: 应退税额=1000万*0.13=130万 进项税额转出=1000万*0.
- 你好,我们是纯出口的外资公司,请问增值税纳税申报表附列资料》(表二,以下简称附表2),是怎么填写的?尤其是进项税额转出和退税额,怎么填写?
- 公司前期出口时有出口退税率和征税率不一样的情况,该差额在当月通过进项税额转出已经交税,但后来该单出口因未能及时收汇核销转作内销交税,但出口当月交纳的差额部分应该
- 请问,公司前期出口时有出口退税率和征税率不一样的情况,该差额在当月通过进项税额转出已经交税,但后来该单出口因未能及时收汇核销转作内销交税,但出口当月交纳的差额部
- 老师你好:请问下,是不是只要我销项税+进项税额转出大于进项税,没有期未留抵,不管内销是否大于外销,则没有退税~~~~~~~
- 老师,您好!1.公司注销所得税汇算时,还未收回的应收账款和还未支付的应付账款,需要怎么调整的??2.库存的成品和原料需要是否需要进项税额转出补交增值税??
- 老师你好,公司注销的话,库存的原材料是否需要做进项税额转出补交增值得税??如果需要的话麻烦老师把相关的税法文件名说明下,谢谢!!
- 你好。外贸企业,如果货物的退税率为0,是不是仍然要做进项税额转出,然后视同转内销?具体的步骤是什么?谢谢。
- 进口原材料有问题,也不用退给外商了,直接报废,外商退款给我们,应该如何核销,之前是按一般贸易进口,进口增值税要不要做进项税额转出
- 你好,我单位是商业型出口企业,用于外销业务的进项发票在增值税纳税申报系统中录入在抵扣项下以后,后来我需要在退税中用到这张发票,再进行进项税额转出额是吗,谢谢
- 如果销货方开了红字发票与正确的兰字发票后,要交给购货方吗,购货方收到红字与兰字发票后要认证吗,然后根据红字发票做账务处理要进项税额转出吗
- 老师因为货物退货产生的进项税额转出应该填入增值税申报表二的第18栏还是19栏?还有就是申报系统中那些栏次需要填入这个数字?谢谢!
- 我在网上申报纳税的时候,没有把已经抵扣的进项税额中的“不予抵扣”部分作进项税额转出,这样会影响退税吗?现在我要怎么调整我的这个错误,其中还涉及2009年12月份
- 我司购买的样品未出口,要做进项税额转出吗. 还是无需处理
- 老师,您好!我们2010年1月增值税纳税申报表中进项税额转出是-2000(冲减出口得出的),而在出口退税系统中的增值税纳税申报中进项税额转出是0,没有录入-20
- 您 好,请问我在纳税申报系统中作进项税额转出,是在非既征既退中录入,还是在既征既退中作录入,谢谢
- 老师,您好!我们是很外贸公司,购进外销货物的进项发票11月份进行认证,现需要把这部分进项税额转出,是不是只要在增值税纳税申报表附列资料(表二)的第18行税额空格
- 老师你好: 本月我的出口销售是负数,那么进项转出也是负数,在填出口退税系统的纳税申报表中"不得抵扣税额"填0,那我增值税纳税申报表中的进项税额转出是不是也填0,
- 我公司有一批出口货物需要转内销处理,除了要补交销项税外,之前已经做过的进项税额转出是否可以调回?需要办理哪些批准文件?
- 这个进项税额转出我不是很理解请高手指教:我10月份进了一笔货物当月就出口了 进项发票也当月开给我了 我们是13%的退税率 那么剩余的4%就是不予以退税部分就要
- 我们10月份开出的出口发票,10份入的库,有进项发票,当月就要做进项税额转出吗,我11月份再作进项税额转出行吗?
- 进项税额转出的会计分录怎么做?
- 我公司8月给对方开具红字发票通知单后,对方于8月开具的红字发票是否需要给我方?另外我公司是否需要做进项税额转出?应该在8月份做吧?
- 秦淮企业出现异常凭证应该怎么办?
- 宿豫企业九种容易犯的记账小陷阱,你都处理正确了吗?
- 某生产企业系增值税一般纳税人,2020年3月由于管理疏忽,外购已抵扣进项税额的鲜果变质(未用于生产),共发生损失70000元,其中从农场购入鲜果损失40000元,其他30000元损失的鲜果系从水果经销公司(一般纳税人)购入,则该企业《增值税纳税申报表》的“进项税额转出”栏应填写( )元。 - 浦口税务师《涉税服务实务》每天一题:增值税一般纳税人