• 我是国内的一家小型外贸企业，5月第一次做了一笔外贸业务，进项发票和销售发票均于当月开具，进项也是5月认证，当时申请的时候进项税填错了，填到了本期认证可抵扣
• 我们是小规模纳税人，一张防伪税控开票系统技术维护费330元，一张报税盘升级版230元，一张金税盘490元，三项共计1050元，请问是否都能全额抵扣？
• 老师请问下外贸企业的税负率怎么计算，一般预警标准是多少啊？
• 颜会计请问累计的进项税额转出金额需要在我所传图片中录入吗？还是需要录入本期的发生的进项税额转出的金额？
• 您好：请问下金税公司的技术维护费330元，我在2014年11月申报附列资料（四）的时候只填了本期发生额(本月有销售），没有填本期实际抵减税额这一项，（主表23栏
• 颜会计我公司本期出口商品品名一样，但金额不一样，这样填是否可以？例如：两项品名都是“T恤”，但一个单价是10美元，另一个单价是12美元，这样可以吧？
• 我司有票产品0退税率，是不需要做进项税转出，也就是这票收入占总收入*本期的进项税额，还是要视同内销要补税
• 颜会计你好。我生产企业，本期已在生产企业出口退税中做退税申报，增值税也已报已扣，现在到国税局提交纸质材料才发现出口电子口岸数据忘记提交，国税局没有数据，那我现在
• 生产企业出口退税系统已升级到12.0版，升级的版本申报需要电子口岸上上传本期数据后才能做预申报，现在由于货代原因，电子口岸上没有数据，而发票已开，那本期还要不要
• 要冲减前期的出口退税，但是本期单证未收齐，具体的冲减过程是怎样的？
• 老师好“对有单证不齐标志的前期出口明细如报关单号发生错误时，只要在本期收齐时修改为正确的号码即可。”会出现疑点等级为E,需要做其他修改么或者其他呢？谢谢
• 请问：一个生产型自营出口企业，若该企业税负率3.9%，退税率是16%，则该企业实际能退到的税是百分之几？ 提问者：xiaoxin1234 2012-09-17答
• 我们公司有外销，但没有税可退，生产企业出口货物免、抵、退税申报汇总表中当期应退税额数为零，而当期免抵税额数有。请问这个公式中，税负率计算公式：（本期已交税
• 请问：一个生产型自营出口企业，若该企业税负率3.9%，退税率是16%，则该企业实际能退到的税是百分之几？
• 老师：如果前期出口货物录入是单证不齐，本期收回单证发现前期出口日期错误，怎么办，是通过出口货物冲减明细中把它冲减掉吗?还是就不要管它呢
• 颜会计如果前期单证不齐时在出口货物录入中已经录入报关单号，标志为BH，本期单证收齐，我在出口货物冲减明细中生成冲减后，再在出口货物明细中输入同一张报关单号
• 老师：如果我前期单证不齐，本期单证收齐并红冲了前期单证不齐时输入的出口货物明细，在出口明细表中重新输入了报关号，核销号等标志为空，但是预审时反馈信息时没有
• 老师：我是新手，企业是生产型自营出口企业，生产企业出口退税申报系统9中，单证收齐方法，我是不是可以前期是单证未收齐，本期收齐时直接在出口货物明细中输一笔前
• 生产企业本期单证收齐时发现前期报关单号错误，需要红冲吗？还是直接在本期收齐中更改，然后把疑点打印出来？
• 自营出口生产企业增值税税负=[(内销收入+外销收入)*适用税率-本期进项】/全部销售收入这个公式对吗？有些人说简单的算就这样算，我想求证下到底正确不？
• 我们是一家纯出口的外贸企业，有一项出口产品退税率为零，应该视同内销，但是购进该产品的进项发票，我已经在前一个月的增值税申报表中列为“本期认证相符且本期未申
• 请问这个税负率=[(内销收入+外销收入)*适用税率-(上期留抵+本期进项-期末留抵-进项转出)]/全部销售收入*100%的出口生产企业税负计算公式是否正确?如果
• 前期信息不齐中的商品代码与本期单证收齐海关报关单中的商品代码不一致,如何使用调整法,因为是新手希望能给出具体操作步骤,谢谢!!!!!!!
• 退税系统中预审说本期单证收齐和前期HS编码不一致,是我前期录入时把HS编码的第五位输错了,本以为第五位输出关系不大，就正式审报了。但正式审报后国税专管员电话打来
• 不是本期的HS编码不一致,是前期信息不齐输入时和现在单证收齐时国税中不一致,现在要如何调整??
• 发票已在本期认证相符，在次月红字冲销，那在当月增值税申报表中应如何填列？在附表中免税货物用是否填列扣除红字冲销的部份，余留抵税额？
• 对于出口业务没有开出增值税专用发票，那填报增值税纳税申报表时，是否需要在附表2中填入本期出口销售的的未开增值税专用发票的金额。
• 颜会计我想请问本期单证不齐预申报后，是（1）先进行“税务机关反馈信息读入”和“反馈信息处理”，然后撤销本期明细申报数据后再重新生成明细数据呢 还是（2）先
• 在出口退税申报系统里面做单证不齐的申报时是不是报关单号码和核销单号码都不用录入啊？如果是这样那么本期应该向国税局提供哪些纸制资料呢？
• 本期应纳税额=销项-进项+进项税额转出对吗？也就是说这个进项税额转出部分就是不予抵扣的部分对吗？为什么要+进项税额呢，这样我们要交很多税的呀
• 2×21年，甲公司当期应交所得税15800万元，递延所得税资产本期净增加320万元（其中20万元对应其他综合收益），递延所得税负债未发生变化，不考虑其他因素，2×21年利润表应列示的所得税费用金额（　）万元。 - 泉山资产评估师《资产评估相关知识》每天一题：所得税费用
• 税务师受托对某企业进行纳税审核，发现该企业某月份将福利部门领用的原材料20000元，计入生产成本，经核实当月期末材料结存成本为50000元，期末在产品结存成本为80000元，期末产成品结存成本为120000元，本期销售成本发生额为200000元，则税务师采用“按比例分摊法”计算的分摊系数为（　）。 - 海安税务师《涉税服务实务》每天一题：销售成本
• 若每期销售收入中，本期收到部分现金，其余在下期收回；材料采购货款部分在本期付清，其余在下期付清，在编制预计资产负债表时，在不考虑企业计提的公积金的情况下，下列计算公式正确的有（　）。 - 溧水注册会计师《财务成本管理》每天一题：资产负债表
• 登记本期增加的金额称为本期借方发生额，登记本期减少的金额称为本期贷方发生额。（　） - 锡山初级会计职称《初级会计实务》每天一题：账户的结构
• 某企业为增值税一般纳税人，2020年11月销售建材，提供运输服务。取得建材不含税销售款100万元，运输服务不含税销售额3万元，当期允许抵扣的进项税款6.5万元，则本期应缴纳增值税（　）万元。 - 栖霞税务师《税法一》每天一题：增值税
• 甲公司过去2010－2018年的销售量分别为100、105、106、105、107、110、112、114、115万件，假设样本期为4期，则采用移动平均法预测的2019年销售量是（　）万件。 - 盱眙中级会计职称《财务管理》每天一题：移动平均法预测
• 权责发生制是指以现金的实际收付为标志来确定本期收入和支出的会计核算基础。（　） - 常熟初级会计职称《初级会计实务》每天一题：收付实现制
• 子公司上期从母公司购入的100万元存货在本期全部实现对外销售，取得140万元的销售收入，该项存货母公司的销售成本为80万元，母公司编制本期合并财务报表时（假定不考虑内部销售产生的暂时性差异）应作的抵销分录为（　）。 - 江宁中级会计《中级会计实务》每天一题：抵销分录
• 以款项的实际收付为标准来处理经济业务，确定本期收入和费用，计算本期盈亏的会计处理基础是（　）。 - 灌南注册会计师《会计》每天一题：收付实现制
• 有权领取本期股利的股东资格登记截止日期，称为： - 阜宁初级《审计专业相关知识》每天一题：股利发放程序
• 下列做法中，可能导致被审计单位虚增本期主营业务收入的有： - 姑苏初级《审计理论与实务》每天一题：主营业务收入
• A公司今年的每股收益是1元，分配股利0.4元/股，该公司的净利润和股利的增长率都是5%，贝塔值为1.2。政府长期债券利率为3.2%，市场风险溢价为4%。则该公司的本期市盈率为（　）。 - 灌云注册会计师《财务成本管理》每天一题：本期市盈率
• 甲公司采用固定股利支付率政策，股利支付率50%。20×4年，甲公司每股收益2元，预期可持续增长率4%，股权资本成本12%，期末每股净资产10元，没有优先股。20×4年末甲公司的本期市净率为（　）。 - 建邺注册会计师《财管》每天一题：本期市净率