提问：
老师，你好！增值税专用发票进项发票认证之后，发现发票错误，进项发票是7月份开具的，购货单位和销货单位账务上要怎么处理才是正确的？烦请老师回复，谢谢！
回答：
您好！因贵司已将发票认证，故无法直接将发票退回给对方直接作废重开。现贵司需向主管税务机关申请开具红字发票，将税务机关开具的通知单其中一联交与开票方，由开票方据此冲红后重新开具正确的的发票。贵司暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出，未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额，待取得销售方开具的红字专用发票后，与留存的《通知单》一并作为记账凭证，即红字发票冲减原来的蓝字发票分录，收到正确的蓝字发票后正常入账。如有其它疑问，欢迎继续在江苏电子口岸政务咨询平台上提问，谢谢
增值税专用发票认证之后发现发票错误，要怎么处理？

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