- 比如2月份的出口,发票开在2月份。申报在4月份,那汇率用那一个呢?用2月汇率还是4月汇率的?还有2月份开了票,没有申报。那系统上跟账面上期末留底不是对不上了吗?
- 国税申报时,点击全申报后显示纳税申报表第15栏本月数-6162.37元不等于出口货物预免抵退税申报汇总表上期应退审批数0?是什么原因?急
- 老师,你好,我司收到一笔外汇:其中既有上期的尾款 ,也有预收的款项。但是预收款的比例占收汇金额的24%,那我在填写“如果本笔款项为预收款或是退款”要怎么选择。
- 比如内销销售额不含税10万,外销销售额不含税5万,进项税额7000,上期没有留底,生产企业,退税率17%征税率17%,怎样实现一个免抵退的过程??求老师详细解答
- 请问这个税负率=[(内销收入+外销收入)*适用税率-(上期留抵+本期进项-期末留抵-进项转出)]/全部销售收入*100%的出口生产企业税负计算公式是否正确?如果
- 你好,请问下当期没有出口明细业务,只有前期单证收齐明细,这样还需要做出口单证备案目录吗?需要的话是一样的形式吗,有什么不一样? 上期已将出口发票退税联上交,本
- 平台老师,你好!我想请教 一下,出口退税应纳税额如何计算,有上期留抵的,也有期末留抵的情况,请老师指点,谢谢
- 你好! 在生产企业出口退税系统 —申报数据处理 —数据一致性检查 发现有一条错误信息1 免抵退汇总 所属期 200902 上期结转免抵退税
- 老师,您好!5月初我已在防伪税控系统抄税,在中天易税报税过。我今天去航天信息更换了IC卡,因为我本月还没有开过一张发票。航天信息让我在自己公司将“上期资料”抄税
- 老师,我这月没有上期留抵, 本月有一票出口,出口商品退税率15% 这个月也没有进项发票,这个月还要转出进项水税吗,就是我这个月还需要计算当期不予抵扣税额吗,如
- 某自营出口生产企业是增值税一般纳税人,出口货物的征税率为13%,退税率为10%。2020年3月外购货物准予抵扣进项税额50万元,货已入库。上期期末留抵税额3万元。当月内销货物不含税销售额210万元,出口货物销售额折合人民币260万元。则该企业当期的应退税额为( )万元。 - 赣榆税务师《涉税服务实务》每天一题:应退税额
- 某生产性服务企业为增值税一般纳税人,符合进项税额加计抵减政策条件。2019年12月销售服务,开具增值税专用发票注明税额25万元;购进服务取得增值税专票发票上注明税额13万元,其中10%的服务用于提供适用简易计税的服务;进项税额上期末加计抵减余额为3万元。假设当月取得增值税专用发票当月勾选抵扣。该企业当月应缴纳增值税( )万元。 - 苏州税务师《税法一》每天一题:应缴纳增值税
- 子公司上期从母公司购入的100万元存货在本期全部实现对外销售,取得140万元的销售收入,该项存货母公司的销售成本为80万元,母公司编制本期合并财务报表时(假定不考虑内部销售产生的暂时性差异)应作的抵销分录为( )。 - 江宁中级会计《中级会计实务》每天一题:抵销分录
- 滚动预算法指在上期预算完成情况基础上,调整和编制下期预算,并将预算期间逐期连续向后滚动推移,使预算期保持一定时间跨度的预算编制方法。其特点包括: - 北塘初级审计师《审计专业相关知识》每天一题:定期预算与滚动预算