提问：
增值税专用发票隔月且未认证，由于供货单位开票数量有误，要重开发票我公司作为购货单位要出具什么证明或者办理什么手续。谢谢
回答：
您好！如果未认证的，因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。对于购货单位可以做拒收，不需要其他证明。如有其他疑问，欢迎继续在江苏电子口岸政务咨询平台上提问，谢谢！
发票冲红问题

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